公告日期：2013-12-21

 上海大智慧股份有限公司
2013 年第四次临时股东大会
        会议资料


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 上海大智慧股份有限公司
    2013 年 12 月 30 日
                                                     目 录
2013 年第四次临时股东大会会议议程 .......................................................................................... 3

2013 年第四次临时股东大会须知 .................................................................................................. 4

2013 年第四次临时股东大会现场投票表决办法 .......................................................................... 5

关于会计估计变更的议案 ............................................................................................................... 6




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                 上海大智慧股份有限公司

    2013 年第四次临时股东大会会议议程
一、时间：

现场会议召开时间为：2013 年 12 月 30 日（星期一）上午 9：30

二、地点：上海市浦东南路 2111 号福朋喜来登由由酒店 3 楼福朋宴会厅

三、出席人员：

1、本公司董事、监事及其他高级管理人员；

2、2013 年 12 月 23 日（星期一）下午 15:00 交易结束后在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司登记在册的本公司股东或授权委托人。

四、主持人：董事长张长虹先生

五、会议方式：现场会议

六、会议议程：

    审议《关于会计估计变更的议案》

七、回答股东提问

八、股东对议案内容进行投票表决

九、监事及选派股东核票
十、宣布现场会议表决结果

十一、与会董事在大会决议和会议记录上签字

十二、律师宣读法律意见书

十三、会议闭幕




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              上海大智慧股份有限公司

         2013 年第四次临时股东大会须知
    为了维护广大投资者的合法权益，确保股东在公司 2013 年第四次临时股东

大会期间依法行使权利，确保股东大会的正常秩序和议事效率，现提出如下议事

规则：

一、股东大会设立董事会办公室，具体负责大会有关程序方面的事宜。

二、为保证股东大会的严肃性和正常秩序，务请出席本次股东大会的相关人员准

时到会场签到并参加会议，参会资格未得到确认的人员不得进入会场。

三、董事会在股东大会的召开过程中，应当以维护股东的合法权益、确保正常秩

序和议事效率为原则，认真履行法定职责。

四、股东参加股东大会，依法享有发言权、质询权、表决权等各项权利，并认真

履行法定义务。不应侵犯其他股东的权益，不应扰乱大会的正常秩序。股东应听

从大会工作人员的劝导，共同维护好大会的秩序和安全。

五、股东大会设“股东发言”议程,股东发言内容应围绕股东大会的主要议案，

每位股东发言的时间不超过 5 分钟,主持人可根据情况决定讨论时间的长短。

六、为维护公司和全体股东的利益，公司董事会有权对大会意外情况作出紧急处

置。

七、公司负责人有针对性地简要回答股东提出的问题。

八、股东大会审议议案作出决议，采取记名投票的方式，通过法定程序进行法律

见证。大会表决时，股东不能发言。



                                         上海大智慧股份有限公司董事会

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              上海大智慧股份有限公司

            2013 年第四次临时股东大会

                    现场投票表决办法

一、各项议案的通过，由股东或股东代表以记名方式分别表决。

二、每一表决票分别注明该票所代表的股份数，每股为一票表决权，投票结果按

股份数判定票数。

三、大会设监票人 2 名，为股东代表。设计票人 1 名，为公司监事代表。由计票

人计票并当场宣布表决结果。

四、表决时，投同意票的，在同意栏内打“√”；投弃权票的，在弃权栏内打

“√”；投反对票的，在反对栏内打“√”。

五、不使用本次大会统一发放的表决票，或夹写规定外文字或填写模糊无法辨认

者，视为无效票，作弃权处理。

六、在大会期间离场或不参与投票者，作弃权处理。




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议案

                 关于会计估计变更的议案
各位股东及股东代表：

一、本次会计估计变更情况概述:

    1、变更日期：2013 年 1 月 1 日

    2、变更原因：为了能够更加公允、恰当地反映本公司的财务状况和经营成

果，使固定资产残值率和折旧年限更符合公司实际情况，使公司的应收款项更接

近于公司实际回收情况和风险状况, 根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、

会计估计变更和差错更正》的规定，公司决定对固定资产的残值率和部分资产的

折旧年限以及应收款项的坏账准备计提的会计估计事项进行变更。

    3、变更情况如下：

    (1)固定资产折旧年限变更前后具体如下：

          类别             原折旧年限（年）    调整后折旧年限（年）

     办公及电子设备                  5                   3-8

    （2）固定资产残值率由 5%变更为 0-5%。

    （3）对因支付保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内部往来形成的

应收款的坏账计提方式由原来的“账龄分析法”变更为“经单独测试后，未发生

减值的不计提坏账准备”。

二、本次会计估计变更对公司的影响

    根据《企业会计准则第 28 号：会计政策、会计估计变更和差错更正》的规

定,公司对此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需进行追溯调整，

不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

    经公司财务部门初步测算，本次会计估计变更预计将增加公司 2013 年度利

润总额约 200 万元。

三、审批程序
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    经公司第二届董事会 2013 第十三次临时会议和第二届监事会第八次会议对

《关于会计估计变更的议案》进行了审议，与会董事、监事一致通过了该项议案。

公司独立董事及监事会均发表了专项意见。

四、董事会关于会计估计变更合理性的说明

    董事会认为：公司对相关会计估计进行变更，能够更准确、真实地反映公司

的财务状况和经营成果，本次会计估计的变更符合公司的实际，符合《企业会计

准则》有关规定。

五、独立董事意见

    独立董事认为：公司对因支付保证金或押金、员工差旅暂支款形成的其他应

收款计提坏账准备方式以及部分固定资产折旧年限进行变更是合理的，符合企业

会计准则的相关要求和公司的实际情况，能够使公司的会计政策更加准确地反映

公司的财务状况，提供更准确的会计信息，符合公司及所有股东的利益。

    公司第二届董事会 2013 第十三次临时会议对该议案的审议、表决程序符合

相关法律、法规的有关规定；我们同意公司本次会计估计变更。

六、监事会意见

    监事会认为：公司对因支付保证金或押金、员工差旅暂支款形成的其他应收

款计提坏账准备方式以及部分固定资产折旧年限进行变更，结合了公司的实际情

况，符合相关会计制度的规定，变更后的会计估计能够公允、恰当的反映公司的

财务状况和经营成果；同意公司本次会计估计变更。



以上议案，请各位股东审议。

                                          上海大智慧股份有限公司董事会

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