公告日期：2013-12-21

                         招商证券股份有限公司

                     关于山东日科化学股份有限公司

           使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见


    根据《深圳交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用》等规定的要
求，作为山东日科化学股份有限公司（下称“日科化学”或“公司”）首次公开
发行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，招商证券股份有限公司（下称
“招商证券”或“本保荐机构”）对日科化学拟使用部分超募资金暂时补充流动
资金事项进行了核查，核查情况如下：

    一、募集资金及超募资金的基本情况

    （一）首发募集资金情况
    山东日科化学股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员
会证监许可[2011]586 号文核准，向社会公众发行人民币普通股 3500 万股，每股
面值 1 元，每股发行价格人民币 22 元，募集资金总额人民币 770,000,000 元，扣
除发行费用人民币 75,509,066 元，实际募集资金净额为人民币 694,490,934 元，
其中超募资金净额为 451,050,934 元。上述募集资金于 2011 年 5 月 6 日全部到账，
已经山东天恒信有限责任会计师事务所验证，并出具了《验资报告》（天恒信验
报字【2011】第 3101 号）。公司对募集资金采取了专户存储制度。

    （二）截止目前超募资金使用情况

    1、2011 年 5 月 27 日，公司一届十次董事会审议通过了《关于使用部分超
募资金提前偿还银行贷款的议案》，同意使用部分超募资金 8,800 万元归还银行
借款。
    2、2011 年 10 月 28 日，公司 2011 第二次临时股东大会审议通过了《关于
使用部分超募资金投资山东日科橡塑科技有限公司的议案》，本次投资使用超募
资金 11,400 万元。
    3、2011 年 12 月 8 日，公司一届十六次董事会审议通过了《关于使用超募


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资金投资建设“产成品储运中心项目”的议案》，本次使用超募资金 1,300 万元。
    2011 年 12 月 24 日，公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使
用超募资金对“年产 10,000 吨塑料改性剂（ACM）项目”追加投资的议案》、《关
于使用超募资金对“塑料改性剂研发中心项目”追加投资的议案》、《关于使用资
金投资建设“年产 70,000 吨共挤色母料（ASA）项目”的议案》，分别使用超募
资金 4,500 万元、1,500 万元、9,600 万元，共计 15,600 万元。
    4、2012 年 2 月 1 日，公司一届十八次董事会审议通过了《关于使用部分超
募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金 4,000 万元用于暂时补充
流动资金。2012 年 7 月公司已将上述 4,000 万元人民币全部归还至公司募集资金
专用账户。
    5、2012 年 8 月 5 日，公司一届二十三次董事会审议通过了《关于使用部分
超募资金永久补充流动资金的议案》，使用超募资金 84,105,254.96 元（其中含利
息收入 4,054,320.96 元）用于永久补充流动资金。
    6、2012 年 12 月 18 日，公司二届四次董事会审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金 5,000 万元用于暂时
补充流动资金。2013 年 5 月公司已将上述 5,000 万元人民币全部归还至公司募集
资金专用账户。
    7、2013 年 6 月 6 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金 5,000 万元用
于暂时补充流动资金，期限不超过 6 个月。2013 年 12 月公司已将上述 5,000 万
元全部归还至募集资金专用账户。
    截止目前，公司募集资金已全部列入使用计划。

    二、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的计划

    遵循股东利益最大化原则，结合自身的实际生产经营情况，公司计划使用闲
置募集资金 5,000 万元用于暂时补充流动资金，以提高募集资金使用效率，降低
财务费用，满足公司暂时的流动资金需求，并保证不存在变相改变募集资金投向
和不影响募集资金项目的正常进行。
    上述使用闲置募集资金暂时补充流动资金的期限不超过董事会批准之日起
6 个月，到期将归还至募集资金专户。

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    三、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的合理性和必要性

    因公司募集资金存在一定的闲置，随着公司经营规模的不断增长，公司的原
材料采购等日常经营性流动资金需求大幅增加，公司下游客户用银行承兑方式结
算货款的比例大幅增长，而上游供应商基本上都是些垄断性的客户，极少用银行
承兑的结算方式，导致公司流动资金需求增加。
    按银行借款同期利率（年利率）6%上浮 30%计算，即年利率按 7.8%计算，
半年预计节约财务费用 195 万元。通过暂时补充流动资金可以增强公司资金的流
动性，提高募集资金使用效率，降低财务费用，提升公司盈利水平，符合公司发
展要求和全体股东利益。

    四、本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金议案的内部程序

    本次补充流动资金的金额未超过本次募集资金净额的 10％，不需提交股东
大会审议批准。
    2013 年 12 月 20 日，公司二届十二次董事会审议通过了《使用闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》。
    2013 年 12 月 20 日，公司二届十次监事会审议通过了《使用闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》。
    2013 年 12 月 20 日，公司独立董事出具了同意《使用闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》实施的书面意见。

    五、关于日科化学使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项的核查意见

    经核查，本保荐机构及保荐代表人认为：
    1、日科化学本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项符合《招股说明
书》披露的募集资金使用方向，用于公司主营业务，没有与原募集资金投资项目
的实施计划相抵触，不会影响原募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改
变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司的《募集资金管
理制度》等有关规定；
    2、日科化学本次使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金，未超过
超募资金总额的 20%，未超过募集资金净额的 10%；

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    3、本次募集资金使用有利于降低公司的财务费用支出，提高资金使用效率，
提升公司的经营效益，符合全体股东的利益；
    4、本次募集资金使用计划分别经董事会全体董事审议通过和监事会全体监
事审议通过，全体独立董事发表了明确同意的独立意见，符合《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》及公司章程等要求，履行了必要的法律程序；
    5、公司最近十二个月未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资
等高风险投资，公司承诺补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投
资。
    综上，本保荐机构及保荐代表人同意日科化学本次使用闲置募集资金暂时补
充流动资金。
    （以下无正文）




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   （本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于山东日科化学股份有限公司
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签署页）




   保荐代表人：    杨建斌        刘丽华




                                                 招商证券股份有限公司

                                                   2013 年 12 月 20 日




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