公告日期：2013-12-21

      国信证券股份有限公司关于广东江粉磁材股份有限公司
       部分募集资金投资项目调整实施进度的专项核查意见


      国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）作为广东江粉磁材股份有限
公司（以下简称“江粉磁材”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《中小企业板信息披露业务备忘录第 29
号：募集资金使用》等有关规定，对江粉磁材部分募集资金投资项目调整实施进
度进行了审慎核查，具体情况如下：

       一、江粉磁材首次公开发行股票募集资金情况

      经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1015 号”文核准，广东江粉磁材股
份有限公司公开发行人民币普通股(A 股)7,950 万股，每股面值 1 元，每股发行价
格为 8.00 元，募集资金总额为 636,000,000 元，扣除发行费用 36,382,530.85 元，
实际募集资金净额为 599,617,469.15 元。上述募集资金于 2011 年 7 月 11 日全部到
账，已经天职国际会计师事务所有限公司验证并出具了《验资报告》（天职深
QJ[2011]643 号）。公司对募集资金采取了专户存储制度。

       二、江粉磁材募投项目基本情况

      根据《广东江粉磁材股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司披露
的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

序号                 项目名称                 投资总额（万元）   募集资金总额（万元）
         年产 15000 吨高性能电机用永磁铁氧
  1                                               26,338.05           26,338.05
         体磁瓦技改项目
         年产 5000 吨 JPM-2E 高性能干压异方
  2                                               8,800.21             8,800.21
         性永磁铁氧体材料和制品开发项目
         年产 3000 吨环保、高性能粘结永磁铁
  3                                               4,225.30             4,225.30
         氧体技改项目
  4      磁性材料技术研发中心技术改造项目          2,000.00            2,000.00
合计                     ——                     41,363.56           41,363.56




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           根据公司 2013 年半年报披露，公司募投项目进展情况如下：
                                               截至期末项目总投资
序号                  项目名称                                      项目达到预定可使用状态时间
                                                       进度
         年产 15000 吨高性能电机用永磁铁氧
 1                                                  83.23%                 2013 年 12 月
         体磁瓦技改项目
         年产 5000 吨 JPM‐2E 高性能干压异方
 2                                                  76.70%                 2013 年 12 月
         性永磁铁氧体材料和制品开发项目
         年产 3000 吨环保、高性能粘结永磁铁
 3                                                  32.02%                 2013 年 12 月
         氧体技改项目
 4       磁性材料技术研发中心技术改造项目           42.89%                 2013 年 12 月

            三、募集资金投资项目实施进度调整的具体内容

           （一）调整募集资金投资项目实施进度的具体内容

           为确保和进一步提高产品质量，保障和提高公司的核心竞争力，有效提升募
       集资金的使用效果，公司拟调整募投项目“年产 3000 吨环保、高性能粘结永磁铁
       氧体技改项目”的实施进度，具体情况如下：
                                          原计划达到预定可使用状    调整后计划达到预定可使
序号               项目名称
                                                  态日期                  用状态日期
        年产 3000 吨环保、高性能粘结永
 3                                             2013 年 12 月             2014 年 6 月
        磁铁氧体技改项目

           经公司第二届董事会第二十六次会议审议通过，公司目前使用闲置募集资金
       5,900 万元用于临时性补充流动资金，使用期限为 6 个月。公司不是因为使用闲置
       募集资金临时性补充流动资金影响了募投项目的实施进度而进行此次调整，公司
       将视募投项目进度需要及时归还募集资金，保证项目的顺利实施。

           （二）部分募投项目调整实施进度的原因

           公司 “年产 3000 吨环保、高性能粘结永磁铁氧体技改项目”的投资进度较
       预计进度有所滞后，主要原因有以下几点：
           （一）本项目在基建和水电气安装工程方面耽误时间较长；
           （二）生产线整体调试时，发现设备在整线配合上存在问题，需要逐一进行
       单个设备重新调试后达到整体配合一致的水平；
           （三）新生产线的配方定型试验、工艺流程适应性耗时较长；
           （四）招工困难，目前是以管理干部为班底进行试产。



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    四、保荐机构核查意见

   根据公司募集资金投资项目实际进展情况，经核查，保荐机构认为：

   1、本次募投项目调整实施进度是根据项目实际实施情况后做出的谨慎决定，
没有调整募投项目的投资总额和建设规模，不会变更募投项目实施地址，不属于
募投项目的实质性变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利
益的情形。

   2、本次募集资金项目投资进度的调整已经公司第二届董事会第二十七次会议
和第二届监事会第十三次会议审议通过，独立董事已发表意见同意，履行了必要
的审批和决策程序。

   保荐机构同意江粉磁材本次募集资金投资项目实施进度的调整计划。




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   （此页无正文，为《国信证券股份有限公司关于广东江粉磁材股份有限公司
部分募集资金投资项目调整实施进度的专项核查意见》签字盖章页）




   保荐代表人：
                     程久君                   杨   健




                                                   国信证券股份有限公司


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